Herramienta gratuita
Calculadora de IVA e IRPF para autónomos
Introduce la base de tu factura y calcula el IVA, la retención de IRPF y el total a cobrar al instante.
Pensada para autónomos españoles que facturan servicios profesionales: introduce el importe sin impuestos, elige el tipo de IVA y la retención de IRPF que te corresponde, y obtén el desglose completo de tu factura sin abrir una hoja de cálculo.
El 7% aplica el año de inicio de actividad y los dos siguientes, según Hacienda.
¿Quieres que Matu genere esta factura por ti, en PDF y por WhatsApp?
Generar factura gratisPor qué autónomos eligen Matu
- Cálculo instantáneo, sin registro ni límite de usos
- Usa la misma fórmula que genera las facturas reales de Matu
- Redondeo fiscal correcto en céntimos, sin descuadres
- Tipos de IVA (21%, 10%, 4%) e IRPF (15%, 7%) preconfigurados
- Genera la factura real en PDF por WhatsApp cuando quieras
Cómo se calcula el IVA y el IRPF de una factura de autónomo
Toda factura de un autónomo profesional en España parte de la base imponible: el importe del trabajo o servicio antes de impuestos. Sobre esa base se aplican dos porcentajes en direcciones opuestas.
El IVA se suma a la base: es un impuesto que el cliente paga y que tú ingresas trimestralmente a Hacienda mediante el modelo 303. El tipo general es el 21%, aunque algunas actividades tienen tipos reducidos del 10% o del 4%.
El IRPF se resta de la base: es una retención a cuenta de tu declaración de la renta que el propio cliente ingresa en Hacienda en tu nombre. El tipo general es el 15%, reducido al 7% durante el año de inicio de actividad y los dos siguientes.
Ejemplo con una base de 1.000€
Con IVA del 21% y retención del 15%: el IVA suma 210€, el IRPF resta 150€, y el total a cobrar es de 1.060€. Aunque hayas facturado 1.210€ con IVA incluido, el cliente solo te ingresa 1.060€ porque los 150€ restantes ya se han declarado como retención.
Este es el cálculo exacto que hace Matu al generar tus facturas automáticamente por WhatsApp, para que los números de esta calculadora y los de tus facturas reales siempre coincidan.
Errores habituales al calcular IVA e IRPF a mano
El error más común es aplicar el IRPF sobre el importe con IVA incluido en vez de sobre la base imponible, lo que descuadra la factura frente a lo que espera Hacienda.
Otro fallo típico es redondear cada impuesto por separado con criterios distintos, lo que genera descuadres de un céntimo que luego complican la conciliación contable. Esta calculadora usa el mismo motor de redondeo fiscal que las facturas reales de Matu.
Preguntas frecuentes
¿Qué retención de IRPF debo aplicar en mis facturas como autónomo?
La retención general para autónomos profesionales es del 15%. Si es tu primer año de actividad o los dos siguientes, puedes aplicar el 7% reducido, siempre que no hayas ejercido una actividad profesional similar en el año anterior al inicio.
¿Cómo se calcula el IVA de una factura?
El IVA se aplica sobre la base imponible (el importe sin impuestos). En España el tipo general es el 21%, aunque existen tipos reducidos del 10% y del 4% para determinados bienes y servicios.
¿Por qué se resta el IRPF en vez de sumarse como el IVA?
El IRPF es un adelanto del impuesto sobre la renta que el cliente retiene y paga directamente a Hacienda en tu nombre. Por eso se resta del total: cobras menos ahora, pero ya has adelantado parte de tu declaración de la renta.
¿Esta calculadora sirve para todos los autónomos?
Sirve para el caso general de autónomos que facturan servicios profesionales con IVA e IRPF. Si tributas por regímenes especiales (recargo de equivalencia, módulos, IVA franquiciado) los porcentajes pueden variar; consulta con tu gestoría para tu caso concreto.
¿Puedo generar la factura directamente desde aquí?
Esta herramienta solo calcula los importes. Para generar la factura en PDF con tus datos fiscales, número correlativo y envío por WhatsApp, puedes probar Matu gratis durante 14 días.
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